风口财评｜立体化追责保障资本市场有序运行
大众·风口财经
2024-12-18
12月16日,东兴证券、广发证券、华西证券、光大证券、国海证券5家券商因涉及美尚生态与金通灵的财务造假案,被投资者告上法庭,要求承担连带赔偿责任。
此前,美尚生态与金通灵均因财务造假被投资者起诉,而监管部门在追责时,不仅盯着违法企业本身,更将矛头指向了背后为其保荐、承销或提供财务顾问服务的券商和中介机构。不仅体现了资本市场坚决落实监管“长牙带刺”、有棱有角,也凸显了监管“追首恶”、立体化追责的坚决态度。
在违法行为中,明确责任主体、区分主次责任,是确保责任追究准确性的关键。两件诉讼案件,不仅追究公司的责任,还对公司高管、保荐机构、会计师事务所、律师事务所等进行追责,这有助于凸显公平正义,让违法者付出应有的代价。同时,这也向市场传递了一个明确信号:无论企业大小,无论是否已退市,只要触犯了法律,就必须接受法律的制裁。
立体化追责的趋势在此次事件中表现得尤为明显,体现了监管部门对财务造假等违法行为的零容忍态度,也提高了违法成本,增强了监管威慑力。对于中介机构而言,无疑是一种警醒,提醒它们在执业过程中必须勤勉尽责,严格遵守法律法规和职业道德规范。
此外,这一事件也为利益受到侵害的股民提供了“维权案例”,进一步提高了股民的维权意识。
畅通投资者维权救济渠道,是保障投资者权益的重要一环。据悉,上述案件的审理均拟采用代表人诉讼程序。这一制度为中小投资者提供了一种行之有效的“集体诉讼”方式,可降低他们的诉讼成本,提高诉讼效率,对于保护中小投资者的合法权益具有重要意义。近年来,这一制度在全国逐渐推广,反映出监管部门在加强投资者保护方面的积极努力,为加大中小投资者保护力度提供了有益的经验。
监管“严”字当头,是资本市场有序运行的“开端”。就在12月14日,证监会表示下一步将着力提升监管效能,无疑为努力提振资本市场注入“强心剂”。而此次券商被告上法庭也再次证明,资本市场的健康发展离不开法治化保障。只有加强监管、严格执法、完善制度,才能有效遏制违法违规行为的发生,保护投资者的合法权益,推动资本市场的持续健康发展。
（大众新闻·风口财经评论员 许耀文）
编辑：张亭旺